境外机构境内发行债券资金管理规定 (征求意见稿)

境外机构境内发行债券资金管理规定(征求意见稿)

第一条【依据】  为规范境外机构境内发行债券(以下简称境内发债)资金管理,根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国外汇管理条例》等法律法规,制定本规定。

第二条【概念  本规定所称境外机构境内发债是指境外机构依据《全国银行间债券市场境外机构债券发行管理暂行办法》(人民银行 财政部公告〔2018〕第16号)、《公司债券发行与交易管理办法》(证监会令〔第180号〕)等相关规定经监管部门核准、注册或备案等,在境内银行间债券市场、交易所证券市场、其他场外市场公开或非公开发行债券的行为。

第三条【监管主体  中国人民银行及其分支机构、国家外汇管理局及其分局、外汇管理部依法对境外机构境内发债涉及的账户、资金收付及汇兑、跨境资金流动等实施监督管理。

第四条【登记  国家外汇管理局对境外机构境内发债资金实行登记管理。境外机构应在债券发行核准、注册或备案后且首期发行前至少10个工作日,委托境内主承销商,凭以下材料在该境外机构开立人民币银行结算账户的1家境内银行业金融机构(以下简称开户行)或委托主承销商开立托管账户的1家境内银行业金融机构(以下简称托管行)在资本项目信息系统(以下简称系统)办理登记:

(一)《境外机构境内发行债券资金信息登记表》(附件1);

(二)发行核准、注册或备案等相关文件;

(三)募集说明文件。

开户行或托管行审核上述材料无误后,在5个工作日内为境外机构办理登记,并留存上述材料备查。

境外机构应在每期债券发行结束后10个工作日内,委托境内主承销商将更新后的《境外机构境内发行债券资金信息登记表》报送登记银行。

境外机构境内发债计划、资金用途、主承销商、托管银行等发生变化的,应通过登记银行办理变更登记。

第五条【账户  境外机构凭业务登记凭证开立境内发债专用账户(人民币或/和外汇)(以下简称发债专户)。开立人民币账户的,可根据相关规定开立人民币银行结算账户或委托主承销商开立托管账户。

发债专户的收入范围是:境内发债募集资金划入;划入还本付息和相关税费、手续费;账户利息收入;发债募集资金借给境内主体产生的本息偿还收入;发债募集资金投资境内产生的减资、撤资及利润、分红等资金;同一境外机构境内发债募集资金相关账户内资金相互划转;中国人民银行、国家外汇管理局规定的其他收入。支出范围是:支付境内发债本息;发债募集资金汇出或购汇汇出境外;支付或结汇支付发债相关税费、手续费;发债募集资金按规定向境内主体放款;发债募集资金按规定投资于境内;同一境外机构境内发债募集资金相关账户内资金相互划转;中国人民银行、国家外汇管理局规定的其他支出。

第六条【资金使用  境外机构境内发债募集资金可以汇往境外,也可以留存境内使用。留存境内使用的,应符合直接投资、外债等管理规定。

鼓励境外机构境内发债募集资金以人民币形式跨境收付及使用。

第七条【外汇风险管理  境外机构可以通过具备代客人民币对外汇衍生品业务资格的境内金融机构,按照实需原则办理外汇衍生品业务,管理境内发债的汇率风险。

第八条【资金汇划  境外机构偿还境内发债的本金、利息、支付相关税费的,可从境外或境内汇入发债专户资金。还本付息资金需要结汇的,应按照债券还本付息计划进行。

第九条【数据统计  开户行、托管行等应按照《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令〔2003〕第5号)、《人民币跨境收付信息管理系统管理办法》(银发〔2017〕126号)、《中国人民银行办公厅关于完善人民币跨境收付信息管理系统银行间业务数据报送流程的通知》(银办发〔2017〕118号)等相关规定,报送境外机构境内发债相关的监督和统计数据。

第十条【收支申报  境外机构境内发债相关涉外收付款境内主体、境内登记结算机构应按照《国家外汇管理局关于印发<通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019版)>的通知》(汇发〔2019〕25号)、《国家外汇管理局关于印发<对外金融资产负债及交易统计制度>的通知》(汇发〔2018〕24号)、《国家外汇管理局关于发布<金融机构外汇业务数据采集规范(1.2版)>的通知》(汇发〔2019〕1号)等相关规定,及时、准确地进行国际收支统计申报并报送其他相关数据。

一条【文本  境外机构根据本规定报送的材料应为中文文本。同时具有外文和中文译本的,以中文文本为准。

二条【存量业务  本规定发布前已在境内发行债券但未办理登记的境外机构,应在*年*月*日前委托主承销商按照本规定第三条补办登记。

三条【解释  本规定由中国人民银行、国家外汇管理局负责解释。

四条【生效  本规定自*年*月*日起实施。

附件1

境外机构境内发行债券资金信息登记表

REGISTRATION FORM FOR FUND INFORMATION OF FOREIGN INSTITUTIONS ISSUING BONDS WITHIN BORDER

一、境外机构基本信息Basic Information of Issuer
机构名称

Name of issuer

中文  
English  
机构注册地Domicile of incorporation   特殊机构赋码Special institutional code   全球机构识别编码(如有)LEI code (If applicable)  
主承销商

Lead underwriter

  金融机构标识码Financial institutions identification code  
二、境外机构境内发行债券计划信息(发行前填写)Bond Information(Fill Out Before Issuance)                                                    
债券发行场所

Bond issuing place

银行间□ 交易所□ 其他场外□

CIBM   Exchange   Others

债券名称

Bond name

 
文件号

Batch number

  发行计划

Listing plan

期数(Number of periods) 债券期限(月)(Bond maturity,Months) 计划发行规模(元)(Planned issuance scale,Yuan)
第1期(Phase 1)    
第2期(Phase 2)    
……    
、境外机构境内发行债券实际情况(发行后填写)Bond Information(Fill Out After Issuance)
期数(Number of periods) 债券期限(月)(Bond maturity,Months) 实际发行规模(元)(Actual issuance scale,Yuan)
第1期(Phase 1)    
第2期(Phase 2)    
……    
合计发行规模(元)(Total scale,Yuan)  
计价币种

Pricing currency

  结算币种

Billing currency

  托管银行(如有)Custodian bank

(If applicable)

 
募集资金用途(Use of fund) 拟留存境内金额(元,结算币种) Intended retaining amount domestically(Yuan, Billing currency)   其中:拟结汇金额(元,结算币种) Intended settlement amount (Yuan, Billing currency)  
拟汇出境外金额(元,结算币种) Intended retaining amount  abroad(Yuan, Billing currency) 拟境内购汇金额(元,结算币种) Among: Intended amount of foreign exchange purchasing onshore(Yuan, Billing currency)  
拟境外购汇金额(元,结算币种) Among: Intended amount of foreign exchange purchasing offshore(Yuan, Billing currency)  
合    计(Total)  
本机构承诺上述所填写内容及所附材料真实、准确,无虚假信息,并承诺严格按照外汇管理规定开展相关业务,接受外汇局监督、管理和检查。We declare that the information on this form and material attached is true, correct and without any false statement, we further certify that we shall strictly follow the foreign exchange regulations to carry out related business, and accept the administration, supervision and inspection by SAFE.

境外机构(签章)Issuer (Authorized Signature):

年    月    日

 

发表评论

您的电子邮箱地址不会被公开。